CO OTRZYMUJESZ?

PROGRAM SZKOLENIA:

cel edukacyjny: pozyskanie wiedzy o najważniejszych operacjach podatkowych przy zamknięciu roku
efekty kształcenia z podziałem na :

• wiedzę - nabycie wiedzy o zmianach podatkowych
• umiejętności - nabycie umiejętności właściwego wypełniania formularzy podatkowych rocznych
• kompetencje społeczne - uzyskanie większej wiedzy o właściwych kontaktach z urzędami przy kontroli podatkowej
  
  

1.Rozliczenie przychodów podatkowych z podziałem na źródła przychodów wykazywane w zeznaniu rocznym:

• przychody rozpoznawane na zasadzie memoriałowej i kasowej– problematyczne aspekty określenia daty wykonania usługi, wydania rzeczy i zbycia prawa majątkowego,
• przychody uwzględniane z zyskach kapitałowych oraz przychody z innych źródeł – problemy z walutami wirtualnymi
• zaliczki, przedpłaty, kwoty otrzymane z góry a przychód,
• przychody rozliczane w okresach rozliczeniowych na przełomie lat podatkowych,
• przychody w naturze oraz z tytułu nieodpłatnego i częściowo nieodpłatnego świadczenia (m.in.
• nieodpłatne poręczenia, członkowie zarządu bez wynagrodzenia),
• rozliczenie faktur korygujących, w tym bonusów i rabatów oraz innych zdarzeń na przełomie lat podatkowych,
• ujęcie refaktur na przełomie lat podatkowych

2. Koszty uzyskania przychodów i ich wykazywanie w zeznaniu rocznym:

• rozpoznanie i dokumentowanie poniesionych wydatków,
• rozliczanie kosztów na przełomie lat podatkowych – poziomy istotności
• wskazanie na koszty bezpośrednie i koszty pośrednie,
• wynagrodzenia pracownicze i składki ZUS w kosztach podatkowych (w tym zmiana od 2023 roku),
• ograniczenia w kwalifikacji przy finansowaniu dłużnym i rajach podatkowych

WYSTĄPIENIE PARTNERA WYDARZENIA - RobotyzacjaBiura.pl

3. Wybrane obowiązki dokumentacyjne związane z zamknięciem roku:

• obowiązki dokumentacyjne dotyczące cen transakcyjnych
• podatek od nieruchomości komercyjnych,
• ulga na złe długi – zmiany od 1.1.2023
• deklaracja roczna w CIT estońskim,
• oświadczenia spółek nieruchomościowych
• zgłaszanie schematów podatkowych w podatku CIT
• oświadczenia przy stosowaniu zwolnień w podatku u źródła
  

4. Rozliczenie ulg podatkowych – najnowsze interpretacje

• ulga na innowacyjnych pracowników,
• ulga na prototyp
• ulga na ekspansję,
• ulga sponsoringowa - dla podatników wspierających działalność sportową, kulturalną oraz szkolnictwo wyższe i naukę,
• ulga na robotyzację,
  

PROWADZĄCY

dr Małgorzata Rzeszutek

Doradca podatkowy, specjalista w prawie podatkowym i dziedzinach pokrewnych Wiedza i doświadczenie to ponad 11-letnia praktyka w spółkach audytorskich, praca dydaktyczna w szkołach wyższych oraz przeprowadzanie nadzorów i audytów podatkowych w spółkach podlegających badaniu sprawozdań finansowych. Autorka publikacji w zakresie podatku dochodowego i VAT. Na rynku szkoleniowym specjalizuje się w szczególności: w podatku VAT dla jednostek samorządu terytorialnego oraz w podatkach dochodowych, dokumentacji cen transferowych. W latach ubiegłych uczestnicząca w licznych projektach centralizacji w gminach i powiatach, polegających na szkoleniach i tworzeniu procedur centralizacyjnych oraz obecnie w procesach audytu po centralizacji.